Page 342 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

334 銀行法法令彙編

秘
健
密
員 密 。為 教育 強 化 民 眾 對金融機構保 密 工作之信 檔案 控管程序並 心 ，各 單位 善盡 應 加 強 行
料
保
業務保
之
全對客戶交易資
，
密 責 任 。
廿 六、司法、 軍 法、 稅 務、 監察 、 審計 及其他依法 律 規定 具 有 調查 權之
機關，有 查詢 銀行客戶存、放款、保管 箱 等有關資 料 之 需 要 者，
得依規定， 正 式 備文逕洽 相關銀行 查詢 。
金管會 95.5.23. 金管銀  字第 09510002020 號令

法、
一、司法、
規定具有調查權之機
關，有查 軍 詢 銀行客戶存款、放款、匯款、保管 稅 務、監 察 、 審計 及其他 依 法 律 箱 等 有關資 料 之 需 要
者 ， 得依據 各 該 法 律 規定，正 式 備文 逕 洽 相關銀行查 詢 。
二、 稅 務機關 依 稅 捐 稽 徵 法第 30 條規定查 詢 時， 仍 應 依 財 政 部 70 年

12 月 3 日  台 財 稅 第 40060 號函 暨 82 年 10 月 19 日 台 財融字第
822216536 號函 規定辦理。

三、行 政 院海 岸 巡 防署 、 海 洋 巡 防總局 及 海 岸 巡 防總局 查 詢 時，應表明
係為 偵 辦 案 件 需 要， 註 明 案由 ，並 須由 首 長 ( 副 首 長 ) 判 行。
四、法務部調查 局 查 詢 時，應表明係為 偵 辦 案 件 需 要， 註 明 案由 ，以 經

該局局 長 ( 副 局 長 ) 審 核 認 定為 必 要 者 為限。
事
偵
案
需
件
警察
五、
副
隊
行。
但
長
)
長
經由警察局局 機關查 詢 時，應表明係為 ( 副 局 長 ) 或 警察總 辦 刑 隊 總 隊 長 ( 要， 總 註 明 案由 判 ，並 須
警察 機關查 察 人 頭 帳戶 犯罪 案 件， 依警示 通報機制 請 銀行列為 警示
帳戶 ( 終 止該 帳 號 使 用提款卡、 語音 轉帳、 網路 轉帳及其他 電 子支
付 轉帳 功 能 ) 者 ， 得由警察 分 局 分 局 長 ( 刑 警 大 隊 長 ) 判 行 後 ， 逕 行
發文 向 銀行查 詢該 帳戶資金 流向 之資 料 。