Page 91 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規

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壹、大陸QFII之現況

大陸於 2002 年 11 月發布《合格境外機構投資者境內投資管理暫行辦

法》，允許合格境外機構投資者 (QFII) 投資大陸境內市場，2003 年 5 月瑞
士銀行 (USB AG) 獲得第一家 QFII 之資格。

2006 年 8 月 24 日頒布《合格境外機構投資者境內投資管理辦法》，規
範相關資格條件和審批程式、託管、登記和結算、投資運作、資金管理及

監督管理等事宜，內容詳附錄。同日公布之「關於實施《合格境外機構投
資者境內證券投資管理辦法》有關問題的通知」，大陸合格境外機構投資

者 (QFII) 包含基金管理機構、保險公司、證券公司、商業銀行及其他機構
投資者 (養老基金、慈善基金會、捐贈基金、信託公司及政府投資管理公司

等)，其資格條件分別如下：

1. 基金管理公司：經營資產管理業務 5 年以上，最近一個會計年度管

理的證券資產不少於 50 億美元；
2. 保險公司：成立 5 年以上，最近一個會計年度持有證券資產不少於

50 億美元；
3. 證券公司：經營證券業務 30 年以上，實收資本不少於 10 億美元，

最近一個會計年度管理的證券資產不少於 100 億美元；
4. 商業銀行：在最近一個會計年度，總資產在世界排名前 100 名以

內，管理的證券資產不少於 100 億美元；
5. 其他機構投資者：成立 5 年以上，最近一個會計年度管理或持有的

證券資產不少於 50 億美元。