Page 4 - 中國大陸證券期貨業務及相關法規
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推薦序二
中國大陸證券市場自1980年代開始，歷經十餘年的發展，已由地區性
市場邁向國際化。過去幾年間，除了兩岸經貿往來日益密切與台商對大陸
投資的熱絡之外，同時也是許多外資機構在中國大陸資本市場布局發展的
時期。
2001年12月中國大陸加入世界貿易組織，大陸資本市場對外開放的步
伐明顯加快。例如，合資之證券期貨機構大量設立、合格境外機構投資者
(QFII) 與合格境內機構投資者 (QDII) 機制相繼建立，皆有可觀之成長。
兩岸金融監理合作備忘錄 (MOU) 已於2009年底簽約完成，將開放兩岸
證券業相互參股、設立辦事處等合作事宜。主管機關金管會也宣布，將開
放證券商以外國股票或指數 (含紅籌股、陸股ETF) 做為連結標的，在國內
發行認購 (售) 權證。雖然兩岸近日簽訂之經濟合作架構協議 (ECFA) 早收
清單中，證券業放寬項目重要性較低，但也已包括給予台灣金融機構在大
陸申請合格境外機構投資者 (QFII) 的資格適當之便利，以及簡化台灣證券
從業人員在大陸申請從業人員資格和取得執業資格的相關程序等項目，故
可預見兩岸之證券業交流將日趨緊密。
台灣證券業同業有鑒於此趨勢，除相繼在大陸設立辦事處外，近幾年
亦積極鼓勵從業人員取得大陸證券相關證照，以為將來中國大陸進一步開
放證券市場時預作準備。
本書作者胡馨文副總經理本身具有台灣及美國會計師資格，亦曾於彰
化銀行及中國農民銀行 (現併入合作金庫銀行) 等大型行庫工作；其轉戰證
券界後，先後任職國內知名證券商－日盛證券及外資證券商－東亞證券 (原
友邦證券) 之高階主管。胡副總還利用公餘時間進修，取得台灣大學EMBA
