Page 413 - 金融科技力
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留交 易軌跡， 執法機關 仍無法得 知交易者 身分，故 難以追蹤 透過 分
散式虛擬貨幣洗錢之不法所得。」 (FATF, 2014) 結果 2017 年 8 月
發現，WannaCry 要求贖款匯入的帳戶，被領出大量的比特幣，證 明
數位貨幣已成為新一代犯罪所得的洗錢管道。
二、防範與偵測
（一）對虛擬貨幣的防範
有鑒於此，金融監督管理委員會於 2018 年 7 月 27 日發函全體
銀行 ，要求銀 行針對虛 擬貨幣相 關帳戶業 務，須依 洗錢防制 法規 定
辦理 ，並採取 五大措施 ，同時請 銀行公會 研議相關 細部做法 ，一 個
月內回報金管會。這五大措施包括：
1. 認識客戶身分 (KYC)：銀行需辨識客戶為虛擬貨幣平台業者或虛
擬貨幣服務業者，即客戶為虛擬貨幣交易所或虛擬貨幣代購者 。
2. 採實名制：不管是虛擬貨幣平台業者或虛擬貨幣服務者，及其往
來客戶，銀行都必須做到 KYC。
3. 綁定銀行同名存款帳戶：虛擬貨幣平台業者或虛擬貨幣服務者的
客戶買賣虛擬貨幣時，須透過銀行同名存款帳戶，避 免現金交易。
4. 可疑交易監控：銀行須列管高風險客戶並列出監控態樣，針對可
疑交易等隨時監控，一旦發現疑似洗錢，就必須依法申報。
5. 對不配合者關閉帳戶，虛擬貨幣平台業者或虛擬貨幣服務者的客
戶若不配合實名制作業，銀行應關閉帳戶拒絕交易。
（二）對資恐的防範
洗錢手法 日新月異 ，加上國 際恐怖組 織活動猖 獗的挑戰 下 ，
FATF (反洗錢金融行動特別工作組) 在 2012 年發布了一個打擊洗錢
和恐 怖主義融 資的全面 框架，並 將新興支 付工具， 如支付寶 、蘋 果
支付和 Stripe 或 P2P 支付服務等列為監理的重點。
德國曾發現一個國際犯罪集團，通過網路支付系統將非法 所 得
資金 轉移到東 歐一些國 家。之後 其成員將 這些資金 取出，並 通過 電
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