Page 5 - 風險管理小辭典

作者序

隨 著 新版巴塞爾 資本 協定 於 2004 年 正式 公 佈 ，風險

管理在近年已成為顯
理，來
監
最低 資本要求、銀行產業的 學 。 該協定 自律 的主要 精神 是 利 用銀行
及主管機關的
達 到 整體銀行產業的 健全 。而這些要求， 簡 而 言 之，就
是 希望 銀行能 夠 建立一套 完善 的風險管理 系統 ，作為銀
行經營的 基石 。

除了 銀行 外 ，其 他 金 融 業 ( 包 括 證券 、 票券 、保險等 )
也 都 應 該投 入相 當 的資 源 ，致 力 於 完善 的風險管理 系統

建 置 。風險管理主要可 分 為三 大部分 ，即市場風險、信
用風險 與 作業風險。 舉例 而 言 ， 假設您 今 天訂了 一 批
貨 ，也 匯 款 了 ， 預定 三 天後拿到貨 ，市場風險就是指 該

批貨
，而作業風險就
天後跑掉
如單
可能三 可能在這三 天突 然 價格大跌 ，信用風險就是 據可能 打錯 供 應 商
成
，
造
貨品驗 收時數 量與實際需 求 錯誤 。 當 然，風險的 內容 不
會 如 此 簡單 。風險管理發展至今， 越 來 越 深 奧 ，各 種 計
量方 法、數 值分析 及資 訊系統 管理等， 讓想初探 風險管
理的 讀 者， 常 有 力 不從 心 的 感覺 。
因 此，本書收集 了 以上三 個 風險領 域 的相關 名詞 ，

以淺顯易 懂 的用 語 、 貼 近生 活 的 實例 加以解說， 希望 能