Page 247 - 授信與風險

4. 客戶於 到 期 日 發生 損失 而 交 割異 常 ，應立 即通 知

風險管理 部門 及相關 單 位 研 擬 因應方 案 。

對 內 風險管理要 點 如 下 ：

1. 價 格 風險管理 ：採 取對等 拋 補 軋 平 (Back to Back
Hedge) 為 原則 ， 未 軋 平 部 位 應 嚴 控於規定 限 額

內 ，同時 (Commodity) 嚴 守 停 損 規定，以降低 益 為 基礎 價 格 風險。 生性金融 若 以
之
衍
商品
及其利
式
完
配
。
位
部
持有任
嫁
何
動性風險管理
2. 商品 風險，不得 交 易 ， 必 須 以 ：依 對方 市 況選擇 (Match Basis) 流 動性 較 高之產 全 轉
流
品，以 避免 有 行 無 市、 部 位 拋 補 無門 的 流 動性風
險。
3. 法 律 風險管理 ： 事 前 應與客戶 簽 訂契約 如 ISDA
或 金融 交 易 總約 定書及本 票 ，對於 涉 及 跨 國 交 易
者，應事先 針 對協 議 之 內 容 確 認 其適法性及法 律

效 力，事 後 應 徵 取 或 提供客戶 交 易 簽 回單
(Confirmation) 、定期 Mark-to-Market 報 告 及 請 客

戶 簽 回 聲 明 書 (Statement) 。
4. 作業風險管理 ： 作業 上 嚴 格 要求並 督 導 交 易 人員

確實遵 守 部 位買 賣超 限 額 ， 秉持 交 易 ( 前台 ) 與
交 割 ( 後台 ) 及風險控管 ( 中 台 ) 分 離 之 原則 ，以

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