Page 159 - 銀行法令遵循策略與實務

金融資安風險升高

新科技打造監理防火牆

面對國際金融環境及政經情勢變化劇烈，金融機構業務發展

及商品種類日趨多元，及新形態資訊犯罪手法推陳出新，主管機

關開始強化對金融機構的監理要求。而金融機構的法令遵循、風
險控管及防制洗錢等 3 單位分別扮演著內部控制第二道防線 (《金

融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法》2017 年 3 月

22 日立法理由 ) 勢必盡力達成遵法性規定。當前金融業者面臨之

重要法遵議題概分為下列幾個面向。

當前金融法遵議題 3 大面向

面向 1：金融監理

金管會於 2014 年 8 月 8 日修正《金融控股公司及銀行業內

部控制及稽核制度實施辦法》時，即明訂金融業者須建置法遵制
度，具體要求金融控股公司及銀行業應設立高階法令遵循單位，

負責法遵制度的規劃、管理及執行。 法遵單位須至少每半年向

董事會報告，如發現有重大違反法令或遭金融主管機關調降評等

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