Page 285 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第二十二節

公司績效不佳，宜只做不循環購料貸款，並提高擔保條
件

 借戶的營運狀況

1. 借戶成立已逾 30 年，係一位鋼鐵界人士邀集親友籌資設立，實收

資本額 73 億餘元，主要業務為不銹鋼線材及其他線材之產銷，為
國內較具規模之鋼品線材專業廠商。近一年內外銷比重約一半，外
銷地區以美國、中國為主。借戶股票上市已逾 20 年，惟股價不

高。
2. 連保人係借戶之董事。另一連保人係其配偶，為借戶之重要股東，

二人均資信良好。
3. 關係人交易佔其進貨 75%。

4. 借戶近年流、速動比率偏低，且負債比率偏高，曾辦理減資及再增
資，財務結構明顯改善。借戶近年營收均呈成長，然營運仍呈虧

損，主要係原料成本偏高，加上無法完全轉嫁給下游客戶所致。

 借戶的資金需求

1. 借戶短期綜合授信額度即將屆期，洽請續約一年。

2. 借戶原有不循環動用之購料貸款額度已屆期償清，擬重新申請短期
購料放款及應收承兌票款共用額度，並改為循環動用。

3. 借戶向以某一銀行為主力銀行，存放匯實績良好，利潤貢獻度佳。
集團負責人夫妻還擔任本案連帶保證人，在整體集團援助下，未來
營運可望逐步好轉。擬新做及給予原優惠之利率。

第13 章 營運週轉金貸款 277