Page 77 - 銀行授信管理

第三節

降低逾期放款比率及提高覆蓋率

高於全行的 分行的逾放比率應低於全行的 平 均數 ( 例如 100%) 。 平 均數 ( 例如 1%) ， 而 提存比率應

若 95 年 12 月 底 ，一銀行的放款 餘 額 為 新 台 幣 10,000 億元 ( 含 催
收款及 進出 口 押 匯 ) ， 而 全行逾 催 金 額 為 100 億元 ， 那 逾放比率便為

1% 。
全行備
呆帳，才能維持逾放比率不
為 105% 假 設 。以 後每 抵 呆帳提存金 月 均 須 轉 額 為 105 億元 ， 那 逾 催 金 額 提存比率便 致 於上
銷
個
升 。
分行的逾放比率應低於全行的 平 均數， 而 提存比率應高於全行的

平 均數，才對全行的比率 有 所 貢獻 。

第四節

爭取公正的貸款條件

提高銀行的 ROA 與 ROE

銀行的授信人 員 也是 某 種程 度的經 濟 資源分 配 者。 他 雖 面對強烈

的競爭 環境 ， 仍 應 將有 限 的國家資源及銀行資源 帶 到 最有 效的途 徑 ，
如此，銀行才可維持 適 當的 淨 值 報 酬 率 (Return of equity, ROE) 及資

產報 酬 率 (Return of asset, ROA) 。我國 各 銀行的 ROA 遠 不及 美 國
(2006 年為 1.28%) 的一半。銀行不良的貸款 條件很 多，例如 ：

1. 大部分放款以競爭利率 或 甚低利率承 做 。

同一個家
2. 同一個 或新 設 之 客 戶 ， 但 貸款之擔 族 或 關係企業， 及利 費 率 有 好 客 戶 及 虧 損 的 客
或
戶
客
全
完
相

同。
保
戶
條件
則
第 5 章 授信績效之衡量 67