Page 86 - 銀行內控與風險管理
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銀行內控與風險管理
兼營證券商內部控制制度
內部稽核制度
自行檢查制度
會計師專案審查制度
對子公司之監理制度
（合理確保）
達成兼營證券商之三大目標
營運目標
財務報導目標
遵循目標
１ ２ ３ （五大評估原則） ４ ５
控 風 控 資 監
制 險 制 訊 督
環 評 作 與
估
境 業 溝
通
圖四：兼營證券商內部控制組成要素
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