Page 75 - 銀行內控與風險管理

第 2 章 銀行業內部控制制度整體架構及其運作

表十一：作業層級之風險評估及控制作業自行檢彙總表

○○銀行（公司）

作業層級之風險評估及控制作業檢查彙總表
作業項目： 填表日期：
種類 風險
控制作業 受到影響
目標 結論
營運、財務 檢查意見 之其他目標
風險因素 可能性
遵循

主辦單位主管： 覆核： 檢查人員：

附註：  風險評 估欄 ，有關「風險 因素 」 係 指 影響 該項作業 層級 目 標可 能 無
法 達成 之風險 因子 ， 可參酌 「作業 層級 內部控制檢查表」風險 欄 之
內 容 。 至 於風險發 生 之「 可 能性」 ，檢查人員 得將 之分為 極高 、 高 、
中、 低 、 極低五級 ， 並應根據 風險評 估結果 ， 進 一 步確認 公司現行
控制作業之 設 計及執行情形（詳附註 2 ）是 否 能有 效降低 風險， 達成
目 標 。
 「控制作業檢查 意 見」 ， 係 指公司作業 層級 各項作業之控制作業，其
設 計及執行情形之檢查 結果 （與「作業 層級 內部控制檢查表」之 設

所
記
結果
相同）
錄之檢查
。
欄
計
欄
與執行

屬於稽核單位
3.
係根據前
評估 表」與「內部控制之 填寫 的表報有 整體評估 兩 種，即「內部控制 表」，此二表 組成 要 素
述 表十、表十一以及內部稽核報 告 、監理機關之查核報 告
等之報 告 彙 總 而 成 。

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