Page 112 - 銀行內控與風險管理
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銀行內控與風險管理
位後，後者 在營業等各單位將各自的年度辦理自行查核計 再 將各單位的計 畫表 彙 總 成一 張 「 ○○ 畫表報 送 稽核單
年度各單位辦理
自行查核計 畫表 」，如 表五 之 格 式。
表五：○○年度各單位辦理自行查核計畫表
月份
一 二 三 四 五 六 七 八 九 十 十一 十二
單位
營業單位：
1. 營業部
2. ○○分行
3. ○○分行
…………
財務保管單
位：
1. 財務部
2. 投資部
3. 管理部
……
資訊單位
將各單位各 月份 的查核項 目 ， 即 一般查核、專案查核及遵守法
令自評依所 報 之計 畫安排填 入 表 內， 即得全 行營業、財務保管及資
訊單位的年度自行查核計 畫表 。此 表 便成為監督、追蹤及控管各單
據
行事之依
，各單位自行查核的缺
位自行查核工作有無依計 善 情形，也成為稽核單位 畫按月 考 核之依 據 。
失與改
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